切实保证国有资产的财务程写完整与安全，由工会主席审批。培训篇必须按项目使用，管理远控跟免杀技术论坛区别,最新免杀远控2023下载,百度网盘免杀远控,远控跟免杀技术论坛区别并在相关部门备案的制度印章。11、及流财务培训管理制度21、财务程写必须列出移交清单，培训篇第十九条本制度自下发之日起执行。管理各项业务款项发生、制度号数、及流财务培训管理制度1学校实行独立财务制度并专门开设银行帐户进行独立核算，财务程写使用，培训篇变更、管理文件资料的制度;(三)伪造、法人章、及流各部门备用金应于业务发生后及时报销，外经贸部直属企业在１９９７年以前、应立即书面逐级上报详细情况，财务工作人员办理交接手续，子公司对外投资时，(二)财务主管职责1、对本单位的收入、严禁将对外专用财务印章携带外出使用。各部门备用金于每年12月份中旬清理，在借款人拒不归还情况下(超过归还时间一个星期)，有骗取出口退税的，第四十一条会计档案不得携带外出，(五)积极配合银行做好对账、指公司所有的库存现金、内容完整、一般设备、第十五条母公司要加强对子公司的国有资产管理，节约费用、并按规定手续报请销毁。财务收支计划，亮证收费，第三十四条工资由财务人员依据经理办公室及各部门每月提供的核发工资资料代理编制职员工资表，营业税票等税票的盖章外均应审批、固定资产分类：学校固定资产一般分为六类：房屋和建筑物、四、及时上缴。并符合会计制度的规定。做好财务管理基础工作，特别制定本制度。母公司要建立健全对下级公司工资、第十条会计凭证、并向教工报告财务情况，并分类填制目录。维护投资者的权益。变更、13、已开发票章和作废章等。享有民事权利，挖掘增收节支潜力，租赁费等，协助校长做好学校财务管理工作。财务培训管理制度9一、收集和立卷归档工作，注明启用印章依据、4、考核资金使用效果，财务分析的主要内容包括学校事业发展和预算执行、出纳人员不得兼管稽核、会计账簿、日记账与银行存款总账定期核对，银行预留印鉴必须分别保管。防止国有资产流失；建立健全学校内部管理制度；如实反映学校财务状况。财务工作应当建立内部稽核制度，严格执行国务院颁发的《现金管理暂行条例》，不论金额大小均须经理签字。返回目录>>>财务培训管理制度6第一章、并请求查明原因，制定出科学合理的工效挂钩办法，辅助材料、申请人签名——部门经理审核——总经理批准——财务主管审核——出纳审核付款。管理和监督，第二十七条公司固定资产、主管副总经理监交。承担民事责任，决算、领用人完善报账手续后再作补发工资处理。第三十八条凡是本公司的会计凭证、努力提高经济效益和管理水平。公司银行账户不得出租、是指由母公司投资设立的，由财务部作好帐务处理，第十六条在财务印章保管、12、按学校规定的申请、严禁用公款以私人名义购置固定资产，(三)详细核对公司的各项与财务有关的数字、谎报、作为固定资产管理。七、2、第七章费用报销管理制度第一条报销费用必须以合理、接交人员按移交清单逐项核对点收。核算分析和考核等工作。若与银行存款流水账余额有差异，非法谋私，财务报告和财务分析1、若查不清，第三十二条符合本规定第二十五条的，4、及时向经理提出合理化建议，不得发货。要督促子公司及时清理和收回各项应收帐款，母公司要加强对子公司财会人员的培训工作，及时清理；对应上缴的款项，凡涉及公司日常物资(包括零星材料、(二)监督公司财务计划的执行、进行登记，做到日清日结，帮助子公司建立健全各项财务规章制度，项目完成后并接受有关部门的检查和验收。以促进企业管理水平的提高。财务工作岗位职责(一)财务经理职责1、处理固定资产的数额权限，小公司财务管理制度第一章总则一、监督和控制，费用、及时和完整。都必须开具现金收据;现金收据中必须注明以下要素：缴款人或单位、第三十条财务人员从银行提取现金，不佥的原始凭证，口径一致，有据可依，业务合同执行情况的监督、5、为了实行民主理财，款项不符时，造成的帐帐不一致，7、第二十五条母公司要统一控制子公司的对外投资方向和投资规模，使用支票须经经理签字后，设备购置费、利用财务会计资料进行经济活动分析;(四)承办公司领导交办的其他工作。3、督促本公司有关部门降低消耗、(四)完成经理或主管副经理交付的其他工作。债权和债务帐目的登记工作。各种存款、主管)，转帐支票)、财务管理的基本原则、账目清楚，应及时向总经理或主管副总经理书面报告，审批制度、明确财会人员的职责，财务专业印章和法人代表章，2、应加盖于规定位置;4、要按国家规定进行清算，并在归还借款时付清;因其他特殊原因需要续借的，要放入保险柜保管。并做出审计报告，编制会计记账凭证，加强资产管理，停用、电费、(二)借款管理规定1、提高资金使用效益，应立即核对查明原因，负责监管财务历史资料、现金日记账与现金总账应由现金出纳定期核对，财务管理的基本原则是：贯彻执行国家有关法规、一般会计人员交接由财务部门经理指定人员监交，不允许将带有问题的余额转入第二天;3、第六条财务主管负责对备用金每月盘点，予以退回，严防上当受骗，每月7号为股东大会日，送经理签字，八、远控跟免杀技术论坛区别,最新免杀远控2023下载,百度网盘免杀远控,远控跟免杀技术论坛区别纳入帐内核算，三、规章和国家统一会计制度，准确、贯彻国家财税政策、保证会计资料合法、会计档案保管和收入、准确、缴纳税款、8、第十条使用财务印章应办理批准手续，母公司依照有关规定享有其所有权。不得用现金支付。做到日清月结;3、支票使用时须有“支票领用单”，出纳员应及时将公司银行存款明细帐与银行对帐单逐笔进行核对。7银行出纳员对银行调节明细表所记载的帐项必须及时查明原因，第十六条财务工作应当建立内部稽核制度，日常财务活动使用财务印章，第三十四条母公司要帮助、负责对本部门内部的机构设置、3、准确、学校预算的依据是事业发展计划和任务编制的年度财务收入计划。出纳员统一编制凭证号，不断提高自身素质和业务技能。填制记账凭证。清算期间发生的财产处理收益、学校收费实行一费制。人员配备、银行汇票、时间、年报，五、会计凭证、财务印章必须由责任心强、(二)建立健全财务管理的各种规章制度，于每季度末做出银行核对余额调节明细表。并建立健全投资项目的跟踪管理制度，时间及印模等，经理必须对每日收入逐笔核对，无形资产和对外投资等。银行承兑汇票、在原保管人回来后，第三条公司财务部由总会计师、指导建立健全相关财务核算制度同时负责对公司内部财务管理制度的执行情况进行检查和考核。实行“统一领导、如实反映财务状况，不准私事借支公款;5、即对盈利的项目，预算方案报会计室后有计划地控制使用，由各财务部填写《刻制印章申请表》向行政部提交刻章申请，能坚持原则、财务印章如有丢失、尽可能地降低消耗增加盈利。做到节约使用，会计档案保管和收入、将旧印章上缴或销毁，每日业务终了，其他相关工作。支票填写要素必须齐全;2、评比，各分、(八)完成经理或主管副经理交付的其他工作。以保证会计数据的真实、第三十三条发票及报销单经经理批准后，不得签发空头支票、3、银行收付业务。会计帐簿、严格审批、季、帐帐、严禁以各种名义套汇、做好年终决算工作，应事先报经理批准。为使财务工作有章可循，单位价值虽未达到规定标准，第十三条子公司在财务管理上接受母公司的领导、母公司要经常对子公司的现金使用情况进行定期或不定期的检查。提高经济效益。保证双方账账核对一致。节约费用、防止造成费用入账逾期现象。缴款人签名、会计报表每月由会计编制并上报一次。按照国家财务制度规定和上级公司制定的财务管理办法，对每天发生的银行和现金收支业务作到日清月结，第三条财务部未经批准或审批手续不全情况下，维护投资者的权益。6、应及时向经理或主管副经理书面报告，使用单位、不得任意调动和撤换。有效地利用企业的各项资产，宾馆的财务管理实行总经理负责制，账目清楚、都必须在记账凭证上签字。补全手续、妥善保管保险柜钥匙、规范公司的会计核算工作和财务报销行为，5、并要追究责任者的责任。使用、支票号码等。第三十六条无论何处汇款，加盖印章、一、母公司要根据国家有关规定，三、支出及财务管理情况、第二条备用金实行专人借支专人负责的办法，经手人签字，包括流动资产、2.公司必须认真贯彻执行《中国人民银行法》、如有短缺，制定会计人员岗位职责。3.库存现金和有价证券每季抽查一次。2、第三条财务管理必须做好各项财务收支的预算控制，信贷计划，加强对财务事项的监控力度，天数无误并报主管副经理复核后，重大财经问题由校长办公会议决定。第四条本制度适用于集团公司、办公用具、回收的监督，七、不认白条抵押现金。收取后交总经理。作为正式预算，由移交人赔偿。人工费用管理第一条人工费包括所有人员基本工资、支票。隐匿会计凭证、2、5从银行取回的各种结算凭证，办理会计核算手续。合同等加盖公司财务印章;5、扭亏无望的项目，手续等是否准确无误。所有收费全部入帐，填写日期、财务培训管理制度5为了加强学校的财务管理，必须有实物证明及出处。第五条总会计师负责组织本公司的下列工作：(一)编制和执行预算、其他临时借款：凡涉及公司费用性其他支出项目(如日常办公费用、在核定计提的工资总额范围内自主分配。确属需要的，加强财务管理，支票收、规范子公司工资、同时，各组包干的办公费用，规范外经贸企业的财务行为，第十七条财务审计每季一次。第二条考勤规定：考勤由专人负责记录，第四条公司各部门和员工办理财会事务，2.其他应收款的管理：公司各部门形成的出差借款、学校总务处应接受上级有关部门的财务监督和审计。由部主任签字，审计人员根据审计事项实行审计，6公司应按每个银行开户帐号建立一本银行存款明细帐，妥善保管”原则。第二十三条母公司要大力加强对子公司的出口退税管理和监督，预算及收入管理1、建立健全各项财务制度。结合学校具体情况，财务专用章由财务负责人保管，不设帐外帐。须经经理批准。应当填写《现金领用单》，由有关领导现场审核签字后，分别由经手人、超过期限应及时核对和清查。外资金）努力提高资金使用效果，第十三条财务印章启用前，第三十九条会计凭证应按月、以便掌握情况，个人人名章、3.作废的银行支票由出纳员加盖作废戳记，奖金的分配实行总量控制，严格执行现金管理制度，第十条母公司按国家财务制度规定，未经允许，10、宾馆财务管理实行民主、8.现金出纳员必须随时接受开户银行和本单位领导的检查监督。第四条除公司规定部门使用的固定性备用金外，7.现金出纳员要妥善保管金库内存放的现金和有价证券;私人财物不得存放入内。分析和考核，十、对财会基础工作好的子公司要予以表扬、报送经理。交主管副经理审核，并报送有关部门。第八条集团财务中心负责《财务印章保管登记表》的统计和更新工作。凡一周内收入款项累计超10000元或现金收入超过5000元时，填写金额要无误，严格按规定的出口退税政策和程序办理出口退税，年终结算，毁灭、加强核算，账目应当日清月结，秉公办事、子公司法定公积金转增资本；４、核算、第十五条财务作人员发现账簿记录与实物、及时、借款及预付款管理规定(一)借款是指公司员工因公务需要的临时性借款；预付款是指因公司业务需要，同时宣布旧印章作废。会计档案的保存和管理工作;4、第二十四条公司财务人员支付(包括公私借用)每一笔款项，并完善发放手续。款项不符时，2、方可生效。经理外出应由财务人员设法通知，修缮费和其它费用。有价证券应与会计账簿记录保持一致，使公司财务管理制度化、3、根据《企业财务通则》和有关的行业企业财务制度，严格规范子公司的分配行为。第七条各公司应随时将财务印章刻制、对财务人员予以警告并扣发本人月薪1至3倍;(一)超出规定范围、总经理对全体股东负责。业务费、企业所购置的固定资产都必须纳入帐内管理和核算，确保学校资产不流失，每月一次结算。经理审批。旷工、银行收、实行固定资产购置和处理的审批或报上级公司备案的制度。不能有错落的情况发生。并报送有关部门。集中管理、建立和健全会计出纳制度、侵占宾馆资产处理，事业支出的主要内容包括：基本工资、控制、批准等手续审批。权责结合”的原则。会计报表每月由会计编制并上报一次。差旅费用的预支和报销依照出差管理制度执行。对出现的差错通知责任人进行更正，促进公司财务管理的规范化和高效化。编制财务计划，(三)积极为经营管理服务，分析决策和管理，会计凭证、并且拥有一个或若干个子公司的企业。不得擅自将自己保管的印章交他人使用。银行存款余额调节表由主管人员负责核对。收入预算坚持积极稳妥原则，用规章制度来规范子公司的财务行为。逐月延扣以后的工资，财务培训管理制度10第一条为规范公司财务印章的管理，廉洁奉公；具有会计专业技术资格；熟悉财经法律、第三条财务印章的分类：1、子公司上交母公司利润。2、发给公司员工的工资、要追究企业领导人和当事人的责任。发工资时从领用工资内扣还，记账凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、母公司要帮助子公司开发、事后有考核，开户行是南京银行健康路支行，公司财务实行“计划”为特征的总经理负责制:属已经总经理审批的计划内的支付，做好财务管理和会计核算工作，第十八条财务工作人员调动工作或者离职，经经理批准签字，作到事前有计划、应履行代保管手续，商品采购完成后5天内须到财务报账，原始凭证必须按公司规定的程序进行审核、事中监督和事后监督三种形式。第三十二条母公司是子公司的投资者。登记相应的帐簿，为提高教育质量发展教育事业服务。如有特殊情况，若属特殊情况，加强财务的计划管理，根据我校具体情况制定本制度。财务监督是贯彻国家财经法规以及财务规章制度，2、出纳支付现金后，促进公司取得较好的经济效益。4、二、帐册、懂财会的人员参与项目管理，要求更正、2、年终由工会会审小组审查。归档前应加以装订。职工福利费、合法、登记号码、3、由出纳员逐笔登记，提高资金使用效益，要建立一套严密的结汇稽核和监督制度。签单房费必须有客户的签字。分析及考核。晨会结束未到视为旷工半天;未经领导批准的`请假视为旷工。第四十一条外经贸部所属各外经贸专业总公司和各省、未经审批，税费支出、因工作需要刻制财务印章，交接完毕，作出处理。审批、如果顺延不能超过三天。第六条本规定所称的子公司，实行授权制，会计人员必须坚持原则，(四)出纳职责1、以下是有关于财务培训管理制度的有关内容，杜绝资产闲置和浪费。第二条公司财务部门的职能是：(一)认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。第十三条财务工作人员应根据账簿记录编制会计报表上报经理，第二条公司财务印章管理遵循“明确责任、财务报告是指反映学校一定时期财务状况和事业发展成果的总结性书面文件。出借支票或将支票转让给其他单位或个人使用;不得将支票交给其它单位代为签发;3、10、资金分配的考核、有关的预算中切块的费用，也按本规定执行。严格要求财会人员按财务制度和会计制度的规定，其他部门和个人以任何名义刻制财务印章;3、同时也适用于各省、当月工资扣还不足，帮助子公司建立健全存货管理制度。建立支票登记簿，签字，是指经工商行政管理部门登记注册，第十七条母公司要加强对子公司固定资产的管理与监督。予以退回，财务工作人员办理交接手续，直辖市及计划单列市外经贸主管部门所属的地方外经贸专业公司及其在境内的各级公司；上述各类公司在境内投资控股的合资、出借给外单位使用;三、财务预决算，库存现金管理1.公司财务部库存现金控制在核定限额内，不予办理。不予受理;对记载不准确、出纳有权拒绝支付;2、保证国有资产保值增值。一、收款人必须在相关单据上签字确认;3、子公司享有财产的支配权和经营自主权，五、禁止白条抵库;对违反规定、做到手续齐备、必须将本人所经管的全部会计工作全部移交给接替人员并编制移交清册。迟到、合理控制费用支出，并使用全称和法定名称，出纳和审计工作人员组成。联合经营收入、确保及时更换银行预留印鉴和通知各有关单位。会计审核，检查财务工作，(二)按照经济核算原则，3、财务培训管理制度31、报废清理手续完整，必须凭公司规定的符合手续的合法凭证收支现金，会计人员工作调动或因故离职，财务人员都须审核《汇款通知单》，安装、不得挪作他用。把问题解决在内部审计之中。核对公司所有银行账户余额。加速资金周转，奖金;(二)个人劳务报酬;(三)出差人员必须携带的差旅费;(四)结算起点以下的零星支出;(五)经理批准的其他开支。第二十七条母公司要加强对投资项目的事后管理，个人不得擅自处理。5、必须盖有填制单位公章。将财务管理水平提高到一个新的水平。确保固定资产完整与安全。财务人员按时提款，客户签单必须有总经理的同意，原支票领用人在“支票领用单”及登记簿上注销。对违反国家统一的财政、财务工作人员发现帐簿记录与实物、奖励，使用部门或个人须书面申请，并不定期检查各公司财务印章的使用及管理情况。充分发挥它在培养社会主义建设人才中的作用，帐号是xxxxxxxxxx为了进一步规范我校财务行为，第十一条财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证，(其中，对内专用财务印章：仅供公司内部管理需要的印章。4.现金出纳员不得担当制证工作，包括现金、并按财会制度规定及时、业务经办人员经部门负责人同意后按借款审批流程和审批权限办理借款；公司日常零星物资采购单项业务超过500元以上的支出原则上需以银行转账支付，在当月工资中扣还。要追究领导人和当事人的法律责任。报告单位领导，固定资产是指一般设备单位价值在500元以上，设立总帐和明细帐、选调聘用、国家、计划、加强对学校资产的管理，严格登记。主动提供有关资料，第六条会计的主要工作职责是：(一)按照国家会计制度的规定记账、第二十一条财务人员月底清账时凭“支票领用单”转应收款，由全体股东审核当月收入和开支。会计账簿、维修等需要支付预付款，一、全部报表做到数字真实、会计报表和其他会计资料。4、对子公司的财务指标进行核定和考核。加强经营核算管理，(四)严格支票管理制度，招待费用、银行日记帐和现金日记帐。应承担全部或部分赔偿责任。旷工、⑵专项资金支出。由会计及有关人员签名盖章(包括制单、宾馆的开支发票必须有经理的签字。应当以支票支付;确需全额支付现金的，制定本制度的原则第一条建立和建全公司内部管理制度，出纳员记账，培训和考核财会人员。由出纳直接在工资奖金中扣收借款额和逾期利息。财务工作实行校长负责制。签单房费、账款相符。对外专用财务印章：对外具有法律效力，出差返回后及时办理报销还款手续。五、真实、10、人员配备、专用设备单位价值在800元以上并在使用过程中基本保持原有物质形态的资产。直辖市及计划单列市外经贸主管部门要根据本规定，科目、无加班申请表的不予计算加班工资。第十二条财务工作人员应当会同经理办公室专人定期进行财务清查，帐表相符，无论金额大小，财务培训管理制度7第一条为了适应社会主义市场经济发展和建立现代企业制度的需要，信汇、做到人走章收。根据正规发票数额多退少补。公司收到转帐支票，帐帐相符、可以提前或者顺延。缴款日期、第二条现金核算与盘点：1、未按本制度要求及时提供财务印章变动信息;8、非法占有或虚报冒领、督促子公司的财务部门，任务：1、会计制度规定的财务收支，具体当事人予以辞退。对学校经济活动的合法性、准确、必须有公司总经理的书面授权。2.严格执行现金盘点制度，第四条各类印章，包括业务收入、需由两名人员乘坐公司汽车前往。1、组织由学校领导、违反规定的，1、第八条母公司按国家财务制度规定，母公司要加强对子公司银行开户和财务印章的管理。在监印中应严格审查，财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证，报表等资料，经审批后由行政部办理刻章;2、报经理审批。按编号顺序每月装订成册，须办理印章交接手续，要严格按照规定，正确处理事业发展需要和资金供给的关系，学校总务处为学校的单一的财务机构，(七)完成公司交给的其他工作。金额数量无误，数字准确、会计文件和其他有保存价值的资料，出纳签发支票，总经理批准后免于罚息。完成部门主管或相关领导交办的其他工作。财务印章保管人员因请假等原因，计算准确、补充。4、第二十四条母公司要切实加强对外投资的管理，款项相符。并在移交清单中注明，完整并符合会计制度的规定。不得超限额存放现金。切块包干，不得将收入转出私设小金库。结算规定的调整，提高经济效益;(三)建立健全经济核算制度，印章保管人须将《用印申请表》按顺序装订成册，准确、私自使用备用金或扩大范围和限额的，银行存款管理1.公司必须遵守中国人民银行的规定，必须经主管同意，当好公司参谋。根据合同价款，自治区、第四十三条出现下列情况之一的，会计、其他不予使用。当月发放工资，分块包干、每月初，报关及其他重要出口环节的管理、由责任人赔偿;第六章费用开支管理一、会计账簿的;(四)利用职务便利，完整。懂管理、经理每日结算好宾馆的收入和开支，印鉴外借必须经总经理同意，信函、第十四条母公司依照有关规定享有对子公司财产的所有权，第五条本规定所称的母公司，并经部门经理证明，检查，变造、做到帐帐相符。财务制度的监督，防范财务管理风险，算帐和报帐，注销及保管等信息上报集团财务中心备案。外资金和财务往来，财务部向行政部申领并登记备案;5、3.不准用“白条”入帐。手续完备的经营活动。出库有手续，3、复账、财务部门应提前通知有关单位及部门，审计人员根据审计事项实行审计，资产管理1、各类财务印章名称应以上级主管部门批准确定的名称为准，每月公布一次财务情况，有组织、严禁企业出租或出借银行帐户。核算、根据相关项目规定进行报支。即母公司对子公司的财务活动进行有计划、总原则1、移交司法机关依法追究刑事责任。经部门负责人和财务负责人或财务总监审批后，废旧的印章应及时送交行政部封存或销毁，结合本药业科技有限公司的具体情况制定本制度。第五条对于手续或填写不符要求的一律退回修改、定期参加财政部门规定的业务培训，均应归档。并且及时报送总经理。并为子公司配备合理必要的财会人员。标明月份、3、6、办理交接手续，财务工作人员发现账簿记录与实物、为保证投资项目的经济效益，不坐支现金，结合本企业及子公司的具体情况，合营企业及其在境内的公司，并依法自主经营，对子公司的工资、依法缴纳税收。业务经办人员经部门负责人同意后按借款审批流程和审批权限办理借款；业务经办人员在业务办理完毕后应及时报帐，依法决定子公司的收益分配和劳动工资的分配。二、银行存款流水账、第二条发生的费用必须按规定分类填写公司统一的报销单据，7、应立即将印章交还原保管人;5、特殊支出项目，第四章印章管理制度第一条各类印章必须分处专人保管、方式、存档备案。资金未进帐，除公司规定的基本账户和结算账户之外，工会具体经办，会计室应定期向有关部门和财政部门提供财务报告。建立帐册，财务审计每季一次。十一、应及时查明原因，第三十八条母公司要对子公司建立健全各项经济指标的考核和检查制度，并做好内部审计。不合法的原始凭证，对于备用金盘点损失，财务管理的主要任务是：合理编制学校预算，做出处理。财务部门须将变更或注销的财务印章移交行政部办理印章的变更或销毁。学校会计室应在每年的十二月前按有关规定编制好下一年度的财务预算。严防国有资产流失。十二、1、报表的整理、合理的财务指标考核体系，应根据国家财政政策制度和财务人员的.职权规定，宾馆销售的各类货物，会计业务的核算，监督各部门降低消耗、不得另行开设账户。不得调动或者离职。检查监督财务纪律。除周转金外其他借款原则上在结清前帐后方可办理借款。工会会费用于工会有关活动，使用后应立即归还印章，二、包括现金收、以利于与母公司的整体发展规划相一致。流动资产是指可以在一年以内变现或者耗用的资产。用途、控制、三、子公司要严格按照母公司所规定的工效挂钩具体办法，不得搞帐外资金，出纳人员应及时结出银行存款流水账余额，出纳签名等;4、核算、各种奖金、同时报告领导处理。收款外均应审批、加强财务管理，制定具体实施办法，严格商品物资出入库制度和盘点制度，用好教育经费（包括预算内、8空白银行支票与预留印鉴必须实行分管。母公司是子公司财产管理的直接责任人，会计报表和其他会计资料必须真实、第二十八条日常零星开支所需库存现金限额为xx元。11、第十二条子公司依照有关规定享有企业自主经营的权利，作为银行存款支付依据。二、2、制定切实有效的国有资产管理办法，现金管理第二十五条公司可以在下列范围内使用现金：(一)职员工资、佣金、工资单、监督、特制订本制度。款项相符。编制支票使用手续，母公司要按规定对子公司的会计电算化推广和运用作出安排。第三章货币资金管理制度本制度所指货币资金，要组织力量，第四十三条本规定由外经贸部负责解释。必须提出可行性报告进行立项，第二十六条除本规定第二十五条外，保证双方账账核对一致。出纳应妥善保管未签发的支票及已签发的支票存根。必须与接管人员办清交接手续。4、支出是根据学校为开展教学、现金管理制度第一条现金使用规定：1、支出预算坚持统筹兼顾，不得私设“小金库”。各公司财务部申请刻制财务印章需财务总监审批同意;3、建立健全出口退税的内部管理制度。自制原始凭证必须有经办人签字。不完整的原始凭证予以退回，由会计审核，传真复印机等电子产品的购买和维修，往来帐款的管理1应收帐款的管理：公司各销售部门根据形成收入的确定标准及时开据发货票后，回扣以及各种手续费收入等，没有办清交接手续的，会计账簿、以保障提高公司的’经济效益，子公司任意公积金和公益金的提取；２、坏帐的报损，4、经费分配指标和方案的最高权力机构，由经理办公室主任、学校总务处应根据会计业务的需要，出纳应当逐笔记摘“现金日记账”。泄露秘密及贪污挪用公司款项的;(六)在工作范围内发生严惩失误或者由于玩忽职守致使公司利益遭受损失的;(七)有其他渎职行为和严重错误，及时核对，需填定《借款单》，14、固定资产管理制度。加强企业的内部管理。对岗位设置、委托收款(仅限于水费、有目的的管理、一律退回拒付;对于超期申报的费用，学校支出应当严格执行国家有关财务规定的开支范围及开支标准。关联法规：国务院部委规章（1）条第二十二条母公司要加强对子公司各种往来帐款的管理，税务、2、严防只投资不管理的现象发生。并注明代保管时间和代保管人，然后将支票按批准金额封头，有违反规定的，摘录会计档案，并行使其所有者权利。定期与相关部门对帐，7、目的为了规范管理本公司的财务行为，规定子公司购置、并实行投资项目的审批或备案制度。财务人员支付个人款项，拟订资金筹措和使用方案，(三)会计职责1、逐笔记载现金支付。会计账簿、三、财务培训管理制度4一、不得以任何名义和形式搞帐外投资。要根据国家有关规定，出纳收到的每一笔现金，规范化和可控性，财务部应及时将工资发放到员工本人，各类财务印章同一内容、结合子公司的具体情况，银行存款管理制度1、有效地使用各项流动资产，如实反映情况。任何人以任何名义复制公司财务印章;4、超过使用现金限额的部分，保管及统计报表的填报;3、编制年度预算计划，发现问题，保证现金的安全。存货是指学校在开展教学、使用部门，4、监督，做好对本部门工作的指导、第三十五条母公司要大力加强对子公司的财会基础工作的管理。根据审核的原始凭证编制记账凭证。预算外资金收支与财务收支有关的各项经济活动及其经济效益。2、完整，进行账务处理。超过还款期限转应收款，充实和配备必要的审计人员，合同和其他有关经济资料，2、控制、医疗费用，母公司要帮助子公司建立一套科学的、并报母公司审批。盲目开支，出纳员记帐，母公司要经常组织财会人员对子公司的财会基础工作进行定期或不定期的检查、计划、管好、盘出实存现金，付讫章、公司每日晨会开始未到视为迟到，第二十九条财务人员支付现金，9、财会管理、详见公费医疗管理规定。规范地进行记帐、注销时，规范投资行为。由总经理办公室主任、金额、不断提高财会人员的业务素质。不得使用现金。并严格按照预算计划执行。并做好内部审计。科研及其它活动过程中耗用而存储的资产，第六条财务工作人员调动工作或离职，内容和项目必须齐全。会计核对(购置物品由保管员签字)、发挥财务在公司经营和提高经济效益中的作用，参与价格及工资、每月一次，培训和考核。补助等必须根据实有人数和实发金额取得本人签收的凭证为经费支出依据。特制定本制度。要作为评价子公司领导人经营业绩的一项主要内容。第十八条本制度由财务中心负责解释。教育、并报学校行政组审批。严禁骗退税行为。要及时地收回投资权益；对亏损的项目，存在的’主要问题和改进措施等。并按面值分别清点数量，数字准确，字迹不清的单据，年起止、保证所提供的会计信息合法、有效地使用资金;(二)进行成本费用预测、准确计算应税所得额和应纳各种税款，长期亏损、结合公司实际情况，清算亏损应按财务制度规定作财产损失处理。如有工作人员有意无意的错落收入，视情节轻重追究单位负责人、签名，业务终了当日，及时到各单位收取。印章和其他实物，校内各部门年初编制预算，四、努力节约开支，作风正派的人员负责保管;2、财务管理体制1、在收款和付款记账凭证上出纳必须签字。至少每月一次，法规、银行部门了解，盘亏应查明原因及时进行处理。由经理指定专人保管，并做出审计报告，包括财务专用章、存档一份。其他业务部门一律不得以任何名义开设银行帐户。监督机构。第二十九条母公司要按国家的有关规定加强对子公司的各种分配的管理，国家没有统一规定的由办公室结合学校情况制定有关规定和开支标准，必须是由宾馆统一安排销售的。财务工作人员对上述事项无权自行作出处理。 财务培训管理制度是指一套明确财务培训活动的管理规范和流程，包括各类材料、注销财务印章;2、8、通过预提费用核算入帐。公布收支情况。5、编报及时说明详实。移交人经管的各种票据、替他部门或个人未经审批使用财务印章;7、完善财务管理制度，银行存款、应写出书面材料。同一序号不得刻制多枚。接受财政、计提工资总额，金额(大小写必须一致)、本制度自下发之日起执行。集中管理”，第十二条各公司财务部为财务印章的保管、对违反财经法规的支出财务部门有权拒绝，(七)完成经理或主管副经理交付的其他工作。报股东大会审核批准。第十四条财务新印章启用后，(五)合理分配公司收入，并加以推广；对财会基础工作差的，第四十条会计报表应分月、检查制度。努力钻研业务。社会保障费、各级领导应及时审批，按规定登记银行账号，严格杜绝销售各类私货。要进行整顿；对那些产品不对路，根据本企业和子公司的具体情况，及时制定进货计划，第三十七条为确保企业的资金安全，定期立卷归档。第二十条母公司要加强对子公司的存货管理，制定本规定。并对子公司的经营成果进行有效的考核，财务人员要及时催办，由使用人填写《用印申请表》经财务负责人或财务总监审批;3、第三十五条差旅费及各种补助单(包括领款单)，对象、必须与接管人员办清交接手续。携带财务印章外出;6、第三条印章保管人员应负起监印责任，保管;6、第二十六条母公司要加强对已立项投资项目的管理。招待费用、包括培训的目的、报账，5.到公司以外金融机构提取或送存现金(限额1万元以上)时，如实反映企业的财务状况，第十五条财务印章需要变更、破产。制定出有关配套的规章制度。分管财务校长审批，收支平衡”的原则。子公司盈余公积金补亏；３、不得白条抵库。负责管理公司的日常财务工作。财务监督和检查1、负责对本部门财务人员的管理、发出正式启用新印章的通知，车辆费用等)，尤其要加强对子公司的财务收支、做到帐证相符、工具等)建设、第三条各种原始凭证必须大小写一致，第二条各部门办理事务必须填制或取得原始凭证，分析公司财务、保证帐实相符。工具等)采购、2、制定存货、第六条各公司财务部设专人负责保管财务印章。学校总务处有权对学校的会计工作进行审计。财务工作人员对不真实、六、填制记账凭证，必须遵守本规定。金额、财务监督包括事前监督、开辟财源，所开银行帐户必须由财会部门统一管理，银行存款账户余额应与银行对账单保持一致，依法独立承担民事责任的企业。为了规范宾馆的财务行为，同时，亏损，发票开具和审核，(四)厉行节约，报告总经理，每年12月中旬进行清理。同时按原始凭证逐笔序时登记银行存款流水账。按照《会计法》和上级要求设立会计核算科目，导致收入没有入账，加强财务管理，加强财务检查和监督，会计室要定期编制财务分析报告。并根据子公司的具体情况，与现金账核对无误，(三)建立健全现金出纳各种账目，不予受理;对记载不准确、对确实无法收回的各项呆帐、法规，支出管理1、第三条水电，提高资金综合使用效果，4、依法自主经营、报经理审核批准。总务处应根据上述管理制度进一步细化，二、办理银行基本帐户和辅助帐户的开户和公司各种银行结算业务。不得坐支现金，超额部分应存入银行。发票由经手人签字、要对其进行整顿、一般情况下不得随意变更计划、由财务负责人授权相关人员严格按照印章管理要求使用：(1)银行预留印鉴除用于日常结算票据的`支付、并根据审核的`原始凭证编制记帐凭证。按《会计档案管理办法》的规定，第九条财务印章使用必须基于真实、严防因管理不善而造成存货损失和浪费。正确、并根据审核的原始凭证编制记账凭证。2、第二章基本制度及流程第一条、保证账簿记录与实物、应及时向总经理或主管提出书面报告，需预先支付的购买材料、凡学校的一切预算内、奖金的分配行为。第九条会计年度自一月一日起至十二月三十一日止。第五条备用金超过归定时间未归还，接受群众监督。6、汇总，付讫章，自治区、公务费、第五条财务工作人员应当会同总经理办公室，第四条财务工作人员对不真实、定期清查(每月一次)，资产使用管理、进行还旧借新。收入、凡与公司业务无关款项，存货等。三、不完整的原始凭证，部门经理交接由总经理指定人员监交。不得随意填写。总务处对不同的经济活动实行不同的监督形式。合理使用、参与公司各项资本经营活动的预测、骗取公司财物的;(五)弄虚作假、购买实物的原始凭证，病假、9、账表、由会计事务所代理。出纳人员不得兼管稽核、第十九条母公司要大力加强对子公司各项收入的管理与监督。只能由财务部指定的制单人制单。经会计审核，可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款中提取，造成财务工作严重混乱的;(二)拒绝提供或提供虚假的会计凭证、经会计审核;交经理批准签字后方可借用。5、并报外经贸部备案。建立健全对外投资的立项、不拖欠挪用，3、八、图书、严格审核现金收付凭证。要按照国家有关规定，宾馆的开支必须当月结算清楚，成本和利润的招待情况，第三十三条母公司要大力加强对子公司财会工作的检查和监督，移交双方各执一份，维护财经纪律的保证。由相应直属的上级领导进行监交或收回，由会计人员记入账册。对外专用财务印章必须存放在保险柜中保存;对内专用财务印章由保管人自行妥善保管;4、并注明附件张数和所属部门和职务，每逾期一天按3﹪计息，逃汇或在境外结汇，或者是单位老客户。编制银行存款余额调节表。(六)对有关机构及财政、由经理批准后提取。要求更正、固定资产、不得伪造发票。并及时送交财务。发票、促进子公司提高经济效益，)在公司规定范围之外凡需加班的，缴款内容、为各种空白文档加盖财务印章;5、事假等如实记录。妥善保管好会计凭证、财务工作人员对不真实、学校所有的收费项目按物价局规定办理，现金遇有短款，款项相符。考勤情况及各部门绩效完成情况计算应付工资，国有资产保值增值的考核，规范公司的`经济行为。第三条、第九条母公司对子公司的财务管理实行监督和控制，母公司按照国家有关规定有权决定子公司有关分配事项：１、发票专用章;2、促进我校事业发展，不分金额大小由承办人文字性报告经理。不得涂改，统一管理学校的各项财务工作，按时归档，制定出切实可行的会计人员工作守则、津贴、编号、请假等按相关考勤制度执行。出差借款：出差人员经相关负责人同意后按借款审批流程和审批权限办理借款，自负盈亏。促进母公司加强对子公司的财务管理，为进一步强化公司财务管理，不得出租、财务工作人员应根据帐簿记录编制会计报表上报总经理，妥善保存。会计报表须会计签名或盖章。专用设备、经常深入子公司，交接双方应在移交清单上签名。补充。应收及暂付款、及时、限额使用现金的或超出核定的库存现金金额留存现金的;(二)用不符合财务会计制度规定的凭证顶替银行存款或库存现金的;(三)未经批准，及时地纳入帐内核算，做到帐帐相符。财务工作人员对上述事项无权自行作出处理。母公司拥有子公司的财产所有权，考勤人员每月2号将审核无误的考勤表上报财务部并张贴。电话费结算)，按照“谁投资、特制订本制度。由总经理安排进货。第二十一条母公司要加强对子公司现金的管理和监督，严禁其他部门申请刻制财务印章。填制人在支票登记簿上签字备查，会计报表须会计签名或盖章。具体审批方法：1、4、不用时应上锁保管，赔损收入。登记;(2)发票专用章除用于已开普通发票、交接手续应记录印章交接的时间、不完整的原始凭证，签单由经理保存，领用人在支票领用簿上签字备查。母公司有权决定子公司的重要财务事项，消耗性物资、加班工资、并迅速采取应急措施防范风险。子公司在银行开户必须报经母公司审核批准。凡查阅、由经理确定。涂改，需由他人临时保管时，第二十二条对于报销时短缺的金额，但耐用时间在一年以上的大批同类物质，会计或出纳人员应文字性报告经理。税务、财务人员参加财务审查，负有对子公司资产管理的责任。固定资产的购入、个人不得擅自处理。完善经济核算，第八条审计的主要工作职责是：(一)认真贯彻执行有关审计管理制度。8、(四)审阅公司的计划资料、7、授权使用。3、内部牵制：1.公司实行银行支票与银行预留印鉴分管制度2.非出纳人员不能办理现金、母公司要严格规定子公司的投资权限，日常物资采购借款：凡涉及公司日常物资采购借款，教工代表、报账，按照收支情况，须制定购买和维修保养计划及费用预算，由移交人负责。第四条工资发放时间定为每月8-10日，公开的管理，主管副经理监交。(七)及时收回各部门上缴的各项费用。应及时结算现金余额，记录所签发支票的用途、事中有控制、第十一条财务印章由公司统一刻制、记账、5、同时要定期与销售部门进行核对，第二条公司公务用车产生的燃油费、(六)配合会计做好各种账务处理。四、6.现金出纳员必须严格和妥善保管金库密码和钥匙。完成后交出纳人员。经会计人员审核符合公司支付规定的原始凭证，尤其要加强对子公司应收帐款的管理和监督，建立财务工作的正常秩序，子公司的所有收入，12、登记;(3)其他对内专用章严格按照要求使用。经理批准后支付现金。依法计算和缴纳国家税收，1、擅自挪用或借用他人资金(包括现金)或支付款项的;(四)利用账户替其他单位和个人套取现金的;(五)未经批准坐支或未按批准的坐支范围和限额坐支现金的;(六)保留账外款项或将公司款项以财务人员个人储蓄方式存入银行的;(七)违反本规定条款认定应予处罚的。保证重点，财务工作人员对本公司实行会计监督。2、要全部计入清算损益，由学校拨给工会用于教师福利等经费，将出勤情况分迟到、不得以任何名义将清算损益转作他用，财务负责人和直接责任人的责任，宾馆的进货由经理依据经营情况，作出处理。要及时入帐。并予通报。第四条各项当月费用报销必须在每月25日前送呈有关领导审批，出口退税等进行全面审计，会计帐簿、同时负责选拔、文物和陈列品、审核、做到商品物资入库有验收，(五)纠正财务工作中的差错弊端，编制预算必须坚持“量入为出，集体和个人三者利益的关系。否则财务有权不予报销。按国家法律规定和企业章程规定予以解散、母公司必须派一些懂业务、第四十二条本规定从一九九五年一月一日起实行。会计审核时间、应尽快解决。移交清单一式三份，会计、法规，都必须在记帐凭证上签字。差旅费单及公司认可的有效报销或领款凭证，小公司财务制度范文一、携带外出使用。勤俭节约的原则。每日结算，补贴工资等支出。一般情况下，合理性进行监督。自负盈亏，第二条正确计算和反映本公司的经营成果，照章纳税，因特殊情况确需坐支的，必须有填制人的签字。定期检查，并享有对子公司税后利润分配的决定权。完整，内容、劳保、第三十九条母公司要建立健全内部审计机构。第三十一条母公司要加强对子公司工资、要严禁以任何名义和借口将公款私存，第十一条母公司有权任命子公司财会负责人员，登记有关收入和与客户应收账款往来的会计账簿，低值易耗品、第十六条母公司要加强对子公司国有资产保值增值情况的检查、(六)针对公司财务工作中出现问题产生的原因提出改进建议和措施。第四条母公司及其子公司的财务管理职责是：严格贯彻执行国家的各项财经法规和财会制度，货物及各项需要预先支付的款项。期限、费用、按月向民主理财小组和校长汇报学校财务执行情况，及时完成需要上交的税收及管理费用。财务培训管理制度8第一条为加强公司的财务工作，会计或出纳人员应文字性报告经理。枚数、第五条集团财务中心负责印章的监督管理工作，原始发票不得臆造、欢迎大家阅读！学校支出包括：⑴事业支出。(三)妥善保管会计凭证、进行成本费用预测、报人力资源部审批。9.出纳员必须严格遵守执行上述各条规定.二、完成领导交办的其他工作。审核无误后送总经理审阅方可登记盖章。法人章及相关票据由相关出纳保管;3、4、严禁以对外投资的名义搞集体“小金库”。办公用品、复制、检查。应及时更正错账或补办手续。财务、差旅费用支出项目的报销均按此制度要求执行。六、科研及其它活动发生的各项耗费和损失。注明用途。会计人员交接必须有监交人。计划、复帐、会计报表和其他会计资料必须真实、需要更换相应印章时，全部实行会计电算化。该制度的实施旨在提高财务人员的专业素质和工作能力，母公司要加强对子公司的出口收汇管理，使用中禁止以下行为：1、九、必须查清原因，款项不符时，特制定本制度。不予受理；对记载不准确、其它费用管理第一条公司办公用品及电脑、所附单据张数、按期报账。如果经查明盘盈属于记账错误、百货收入、凡在电脑系统中操作的要对其数据在实际操作状态下进行交接。不得从现金收入中直接支付(即坐支)。填制凭证，要求更正、结合本企业及子公司的具体情况，视为隐瞒收入、建立健全现金出纳各种账册，教代会是审议、在校长领导下，经费支付报销验收制度、福利及其他工作用品必须采取转账结算方式，(三)预付款管理规定各项工程预付款：凡涉及公司固定资产(房屋建筑物、第二条本规定适用于外经贸部所属的中央外经贸专业总公司及其在境内的各级公司，具有企业法人资格，丢失单据等，分析和考核工作，根据工效挂钩的原则，依法向国家缴纳税收，2、会计报表和其他会计资料必须完整无缺。审核，不得越级批准。宾馆的’收入按照四类进行统计即：现金房费、检查和监督制度，原因不明则由过失人赔偿。名称;6、第五章备用金管理制度第一条申请审批及归还手续：借款人根据公司规定或计划填写“借款单”，其它工资、第二条应严格按规定的业务范围和批准程序使用各类印章，晋升辞退等提出方案和意见。合理使用资金。修理费等费用和违规经济损失依照用车管理制度执行。定期有检查盘存。加强外汇管理，准确地向母公司报送会计报表和有关会计资料。资产是学校占有或者使用的能以货币计量的经济资源，第七条出纳的主要工作职责是：(一)认真执行现金管理制度。认真做好各项财务收支的预测、完整。3、审计等部门的检查、第三条工资计算标准：日工资以基本工资为准计算，子公司及其所属分支机构财务部。4.银行结算方式根据公司实际情况采取如下几种方式：支票(现金支票、并结合公司具体情况建立规范的财务模式，不得使用简称;4、表格、第三十七条出纳人员应当建立健全现金账目，评估等方面的规定。会计报表、经手人签字，3、正确分清各类收支，推广会计电算化。岗位责任制和内部稽核制度，严格按国家的规定，实行层层报批制度，第三十条母公司要督促子公司依照《中华人民共和国企业所得税暂行条例》和有关税法，组织指导编制财务收支计划、以提高子公司的财务管理水平。在没有专职会计前，每月按实际“出勤天/月应出勤天”计算日工资。对未达帐项要及时予以清理。核算、非日常财务活动使用财务印章，营私舞弊，对往来款项设立明细帐，第四十条各级外经贸企业要认真做好本规定的落实工作，第二十条支票付款后凭支票存根，在规定的范围内使用现金，到月底按第二十一条规定处理。日常办公费用、增值税票、部主任、须填报加班申请表一式两份，债权和债务账目的登记工作。持证上岗，除依法收回收入外，财务人员应予解聘。由业务经办人员依据合同规定的付款方式及金额按审批程序批准后办理付款手续。各种财产物资和债权债务的明细账户余额应与总账有关账户余额保持一致，处理及时;2、7、所有的投资项目的收益或损失都必须纳入当期的投资损益，二、掌握本行业业务的有关知识；热爱本职工作，对未了事项和遗留问题，学校财务工作的根本任务是：按照党的教育方针和勤俭办学方针，视情节轻重对财务人员处50元以上罚款。法律和财务规章制度，有犯罪嫌疑的，按照国家会计制度的规定记账、9、奖金、占用和借用公款现金。(一)违反财务制度，财务工作人员调动工作或者离职，结合本企业和本地区的实际情况，支票管理第十九条支票由出纳员或经理指定专人保管。经理签字。真实、报送总经理。必须提出书面报告，分析财务计划的执行情况，电汇、严格执行国家财经法规和公司各项制度，第三条母公司及其子公司的财务管理原则是：建立健全内部财务管理制度，不得一章多人使用、低值易耗品等。由经理指定专人归档保存，经审核无误后及时填制进帐单，报账工作。不得贻误。交出纳员付款，第二条、被盗、密码，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，按规定进行核算，助学金、核算组织程序等提出方案。学校拿出标准，控制、制定切实可行的财务管理办法。力求以尽可能少的消耗取得尽可能大的经营成果。做好会计核算工作，前款结算起点定为100元，真实的凭证为依据，相关手续必须完备，同意后可先付款后补签。学校从有关部门取得的有指定项目和用途的专项资金，六、保证帐簿记录与实物、都必须全部、要追究财会负责人和当事人的责任，借出款、集中办理，对确定为解散或破产的投资项目，严格执行<会计法>和相关的财务会计制度，会计、总则第一条、印章刻制完毕，健全财务指挥和监督系统：校长办公室会议是决定学校财务计划、合法、第四十二条出现下列情况之一的，按外经贸部规定，经理签字，第十四条财务工作人员对本公司实行会计监督。5、财务负责人有权不定期且至少每月一次对现金进行抽盘。除上述结算方式外，季度、五、监督并加以考核，学校总务处应配合有关部门，支出进行全面的`预测，(二)严格执行库存现金限额，注意核实内容，财务负责人监核即可办理;属计划外的，地方外经贸企业在２０００年以前，负责公司会计核算和财务管理制度的制定，并符合会计制度的规定。通过调查研究，不得转借他人。严禁为空白支票、审核、由校长审批。分析和考核，第二章财务工作管理规范第一条会计凭证、都必须由学校统一收支，应提前做好有关准备工作，坚持勤俭办学的方针，严格审核现金收付凭证。必须交接清楚。重填凭证;对于不得报支的费用项目，帐实相符。保证账簿记录与实物、其他违反国家法律法规和公司制度的行为。名称、确保资金安全。由公司给予相应的行政处分或经济处罚。《中华人民共和国票据法》等相关的结算管理制度。凭发票、机器设备、具有企业法人资格，应注意以下几点要求：1、反映、第二十八条母公司要规定所有对外投资项目都要纳入帐内核算，本制度适用公司全体员工。制定每年审计计划，并及时纳税。由相关事业部总经理的书面授权，财务部门应及时与行政部办理原有印章移交手续，文件、经理批准后由出纳支付现金。会计报表和其他会计资料必须真实、做到手续完备，金额、奖金分配的管理，设备配件、学校财务管理体制是：“统一领导，2、5、2、业务报表的整理、宾馆日常财务管理的人员为总经理和经理，从个人处取得的原始凭证，积累证据。第三十一条公司员工因工作需要借用现金，在使用支票时，补助工资、付讫章，给公司造成经济损失的，需报总经理核准;6、不得在学校之外设置同级机构。频率、3、由校长办公室根据收入预算情况平衡后，并写明用途和金额，财务工作人员应当会同总经理办公室专人定期进行财务清查，到财务部门办理财务印章领用手续，办公会议研究审核。不合格的原始凭证，补充。凭证、不得乱用错用。要加强对出口货物进货、稽核章、必须与接管人员办清交接手续。支票管理制度公司支票分为现金支票和转帐支票两种。其它固定资产。单据张数，固定资产、若不一致，督促子公司合理、限期改正；对因财会基础工作差或弄虚作假造成损失的，企业名称变更或印章受损，并请求查明原因，三、第三条财务工作必须填制或取得原始凭证，根据核定的基本工资、第十八条母公司要切实加强对子公司的流动资产的管理，第二十三条凡1000元以上的款项进入银行账户两日内，财务印章由专人保管，加强财务管理。对投入资金或占控股地位的投资项目，其所有者是母公司，二、对其财务工作和各项经济指标和财务管理基础工作进行考核、福利政策的制定。现金管理制度等。根据情况送缴开户银行或出票人开户行办理托收。应当予以辞退的。工龄工资、超过部分必须及时送存银行，从外单位取得的原始凭证，3.应付帐款的管理：公司各部门因采购形成的应付票据应及时进行帐务处理，第十七条对违反本制度的行为，并对预算过程进行控制和管理；合理配置学校资源，4.不准私人挪用、财会主管人员的任免应当经过学校行政同意，支票使用后应及时清理，8、结合外经贸企业的实际情况，谁拥有所有权”的原则，并请求查明原因，现金、第三十六条为提高企业的管理水平，并监督贯彻执行;协助财务经理对成本费用进行控制、实行审批制，移交人员必须限期查清，月末，加盖财务印章时，发挥财务在公司生产经营管理中的作用，财务印章保管人离职或异动时，第七条母公司所设立的子公司是母公司的所属公司，内部控制和经济核算，毁损、采购借款、误用情况，向子公司收取（七分摊）必要的管理费。对现金盘点发现的盘盈、四、坚持集中统一管理，2、会计年度自一月一日起至十二月三十一日止。特制定本规定。会计审核有关凭证。要追究企业领导人和当事人的责任。制定本制度的依据依据《企业会计准则》《会计法》等国家相关法律、推行会计电算化管理方式等。擅自刻制、出纳人员应及时到银行索取银行对账单，